Financiën

Financiële toelichting
Programma 5 laat over 2022 een negatief saldo van € 1,99 mln. zien. Het saldo bestaat uit € 4,2 mln. hogere  lasten en € 2,18 mln. hogere baten.

Lasten
De hogere lasten laten zich voornamelijk verklaren door hogere kosten als gevolg van de stijgende inflatie (€ 1,3 mln.), het verlenen van subsidie voor de Dam-tot Dambrug (€ 1,4 mln.) en de beleidsintensivering met betrekking tot de woningbouwimpuls (€ 0,4 mln.). De kostenverdeling zorgt voor € 0,86 mln. aan hogere lasten. Een aantal ontwikkelingen lichten we afzonderlijk toe.

Doorwerking hogere indexatielasten 2021 (€ 0,88 mln.)

Het onderhoud van de openbare ruimte valt onder de Grond Weg en Waterbouw sector. In 2021 is de kostprijsontwikkeling duidelijk hoger geweest dan van is uitgegaan bij de begroting 2022. Op basis van CBS indexeringscijfers volgt hieruit een noodzakelijke correctie van 7,3% bovenop de toegepaste 1,5% indexering om met het huidige onderhoudsniveau te kunnen doorgaan (€ 0,88 mln.).

Extra kosten Zaanbrug door correctie van de prijsindex 2021 (€ 0,43 mln.)
Zoals aangegeven in de Raadsinformatiebrief (RIB 2022/2549 ) ‘Voortgang vernieuwing Zaanbrug januari 2022’ geeft de bijstelling van de indexering van 2021 een onvermijdelijk financieel effect van € 0,43 mln. Bij een volgende rapportage van de Provincie en aansluitende RIB zal zo nodig weer bijstelling van budget plaatsvinden.

Extra uitgaven door stormoverlast (€ 0,2 mln.)
De zware stormen in februari 2022 hebben geleid tot grote schade en hoge opruimkosten in de openbare ruimte (€ 0,2 mln.).

Stijging brandstof- en energieprijzen bij beheer openbare ruimte (€ 0,38 mln.)
Bij het beheer van de openbare ruimte heeft de stijging van de energieprijzen een groot effect (40%) op de kosten van energiegebruik bij openbare verlichting, beweegbare bruggen, huisvesting en walstroom (€ 0,33 mln.). Daarnaast heeft stijging van de brandstofprijzen een gevolg voor de brandstofkosten van het wagenpark (€ 0,05 mln).

Stijging beheer- en onderhoudskosten openbare ruimte (€ 0,3 mln.)
Bij het beheer van de openbare ruimte vallen door maatschappelijke- en marktontwikkelingen bij een aantal onderdelen de kosten hoger uit.Daarnaast zijn de afgelopen jaren de niet verhaalbare kosten van schade en toegekende aansprakelijkheidsstellingen gestegen (€ 0,11 mln.). Ook zijn na de nieuwe aanbesteding van het maaibestek de kosten van het nieuwe contract zijn € 0,2 miljoen hoger dan voorheen.

Actualiseren kapitaallasten jaarrekening 2021 ( € -1,58 mln.)
Het verwerken van de realisatie van de investeringen in de Openbare Ruimte geven een eenmalig voordeel van € -1,58 mln. op de begrote kapitaallasten in 2022. Dit voordeel komt vooral door fasering van projecten.

Uitbreiding capaciteit inzamelen grof huishoudelijk afval ‘Alles in 1 hand' (€ 0,05 mln.)
In de afgelopen jaren is het aanbod van grof huishoudelijk afval sterk gestegen. Het gaat hierbij om het aantal kilo’s afval en ook om het aantal meldingen. Om er voor te zorgen dat dit afval tijdig opgehaald kan blijven worden, is het noodzakelijk een extra chauffeur voor deze dienstverlening in te huren in het lopende jaar. Dit betreft € 0,05 mln. in 2022.

Regiodeal, Dam-tot-Dambrug en programma groen en sociaal (€ 0,97 mln.)
Voor de Dam-tot-Dambrug wordt door Zaanstad subsidie verleend € 1,37 mln. en materieel budget € 0,36 mln. beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Regiodeal. Dekking voor deze uitgaven vindt plaats door onttrekking uit de reserve Regiodeal (€ 0,85 mln.) en ontvangen PNH subsidie € 0,88 mln. De oorspronkelijke begrote uitgaven € 0,3 mln. en dekking uit de reserve Regiodeal € 0,3 mln. zijn teruggedraaid. Hier is vervolgens nieuwe invulling aan gegeven door een subsidieverstrekking van € 0,42 mln. voor het uitvoeren van het programma groen en sociaal welke wordt gedekt door een onttrekking uit de reserve Regiodeal.

Baten
De hogere baten laten zich verklaren door subsidies van de Provincie Noord-Holland (-€ 0,9 mln.), hogere erfpacht- en verhuurinkomsten (-€ 0,9 mln.) en verkoopopbrengsten (-€ 0,5 mln.). De kostenverdeling zorgt voor -€ 0,49 mln. aan hogere baten. parkeerbaten zijn € 0,9 mln. lager.

Corona: lagere opbrengsten parkeerbelasting (€ 0,9 mln.)
Vanwege de coronapandemie is er minder betaald geparkeerd. Daarom stellen we de verwachte baten parkeerbelasting naar beneden bij (€ 0,9 mln.). Deze lagere baten worden gedekt door een onttrekking uit de coronareserve die tot uiting komt in programma 7.  

Inkomsten door actualisatie erfpacht (€ -0,4 mln.)

De gemeente heeft meer erfpacht inkomsten vanwege nieuwe uitgifte in erfpacht (€ -0,40 mln.) en meer kosten voor beheer van de vastgoed portefeuille (€ 0,02 mln.). De extra rentelasten maken zoals afgesproken onderdeel uit van de mutatie Treasury.

Opbrengsten door actualisatie verkoop vastgoed (€ -0,2 mln.)
Ook voor 2022 worden verkoop activiteiten verricht. De gemeente verwacht bruto opbrengsten (€ -0,54 mln.) en verkoop gerelateerde kosten (€ 0,34 mln.). Het voordelige verschil wordt toegevoegd aan het investeringsfonds (€ 0,20 mln.).

Actualisatie personeelsformatie beheer riolen (€ 0,05 mln.)
Door meer ketensamenwerking en de digitalisering van werkprocessen riolen wordt met deze begrotingsbijstelling de personeelsformatie geactualiseerd. Hierdoor vallen de kosten lager uit (-€ 0,05 mln.). Deze besparing wordt gedoteerd aan de egalisatievoorziening Riolen (€ 0,05 mln.).

Een drietal budgettair neutrale wijzigingen behoeven toelichting:
Actualisatie vastgoed
De gemeente verwacht hogere verhuur opbrengsten (€ -0,29 mln.) en tegelijk hogere kosten vanwege inflatie (€ 0,21 mln.) en nieuw vastgoed (€ 0,08 mln.). Het onderhoud voor het stadhuis is hoger dan het budget (€ 0,28 mln.) waarvoor het budget vastgoed wordt aangesproken (€ -0,28 mln.). De gemeente verwacht meer onderhoud (€ 0,08 mln.) en deze kosten worden gedekt door inkomsten (€ -0,08 mln.). De gemeente heeft nieuw vastgoed voor sportlocaties (€ 0,16 mln.) waarvoor intern wordt doorbelast aan sport (€ -0,16 mln.)

Capaciteit fiscaal parkeren
De controle op fiscaal parkeren wordt nu gedaan door externe inhuur. Dit gaat uitgevoerd worden door eigen personeel (€ 0,18 mln.). Dekking wordt gevonden binnen de middelen voor controle betaald parkeren (-€ 0,18 mln.).

Grondstoffenplan, correctie elektronisch afval en snoeiafval

In 2021 is het grondstoffenplan niet volledig tot uitvoer gekomen. De onderbesteding is eind 2021 gedoteerd aan de egalisatievoorziening (€ 0,17 mln.). Om het grondstoffenplan te kunnen afronden in 2022 zal dit bedrag in 2022 worden onttrokken aan de egalisatievoorziening. Daarnaast zijn de inkomsten voor het verwerken van elektronisch afval per ongeluk dubbel begroot. Dit herstellen we door een onttrekking uit de egalisatievoorziening voor € 0,05 mln.